ФИНАНСОВАЯ СИСТЕМА
Потоки денежных средств

В результате деятельности предприятий и движения их фондов в 2000 году сформировался чистый приток денежных средств в сумме 382,7 млн. рублей. Одновременно увеличились денежные средства предприятий в кассах, на расчетных и валютных счетах на 34,9 %. Такая ситуация наблюдалась в электроэнергетике, черной металлургии, легкой, пищевой промышленности, промышленности строительных материалов, строительстве, на транспорте и жилищно-коммунальном хозяйстве.

Наибольший прирост денежных средств за отчетный период (более чем в 5 раз) наблюдался в электроэнергетике и черной металлургии. В то же время у предприятий ряда отраслей - химической и нефтехимической промышленности, машиностроения, торговли и связи сформировался чистый отток денежных средств с одновременным уменьшением денежных средств.

Основная часть средств - 69,6 % расходовалась предприятиями на создание нефинансовых активов (материальных и нематериальных). Остальная часть, или 30,4 % от суммы израсходованных средств, была направлена на создание финансовых активов.

Поступление денежных средств за 2000 год в целом по опрошенным предприятиям области обеспечивалось на 60,1 % за счет внешних источников и на 39,9 % - за счет внутренних источников (табл. 6).

Таблица 6. Классификация источников и использования денежных средств (в %)

Отрасль Источники денежных средств Использование денежных средств
внутренние внешние финансовых активов нефинанс. активов
Всего по предприятиям 39,9 60,1 30,4 69,6
Промышленность 54,0 46,0 29,7 70,3
Электроэнергетика 95,3 4,7 24,6 75,4
Черная металлургия 29,9 70,1 82,1 17,9
Химическая и нефтехимическая промышленность 90,6 9,4 50,4 49,6
Машиностроение и металлообработка 23,0 77,0 1,9 98,1
Промышленность строительных материалов 19,8 80,2 5,1 94,9
Легкая промышленность 90,7 9,3 77,6 22,4
Пищевая промышленность 51,9 48,1 20,1 79,9
Транспорт 68,5 31,5 4,0 96,0
Связь 66,2 33,8 18,8 81,2
Строительство 22,5 77,5 63,7 36,3
Торговля и общественное питание 31,4 68,6 47,0 53,0
Жилищно-коммунальное хозяйство 15,2 84,8 97,5 2,5

Производственная деятельность предприятий обеспечила в 2000 году приток средств в размере 38,9 % от общей суммы поступлений, финансовая деятельность - 61,1 %. Основная масса поступивших средств была направлена на производственные цели и составила 52,6 % от общей суммы расходов, на инвестиционную деятельность пришлось 31,4 %, на осуществление финансовой деятельности - 8,2 %.

В результате сопоставления величин поступления средств от конкретного вида деятельности и необходимых для ее осуществления расходов в 2000 году выявились следующие чистые результаты движения средств (табл. 7).

Таблица 7. Чистые результаты потоков денежных средств предприятий

Тульская область Совокупная деятельность Производствен. (текущая) деятельность Инвестиционная деятельность Финансовая деятельность
Всего по предприятиям: приток отток отток приток
Промышленность отток отток отток приток
Топливно-энергетический комплекс приток приток приток отток
Черная металлургия приток отток отток приток
Химическая и нефтехимическая промышленность отток отток приток приток
Машиностроение и металлообработка отток приток приток отток
Промышленность строительных материалов приток отток приток приток
Легкая промышленность приток отток отток приток
Пищевая промышленность приток отток отток приток
Транспорт приток отток приток отток
Связь отток приток отток отток
Строительство приток отток отток приток
Торговля отток отток приток приток
Жилищно-коммунальное хозяйство приток приток приток отток

Основным источником финансирования в рамках производственной деятельности предприятий-участников мониторинга явилось увеличение кредиторской задолженности, уменьшение дебиторской задолженности. Основное направление расходов - наращивание оборотного капитала, преимущественно за счет увеличения запасов, налога на добавленную стоимость, прочих оборотных активов. В инвестиционной сфере средства направлялись на увеличение основных средств, долго срочных финансовых вложений, доходных вложений в материальные ценности, нематериальных активов, незавершенного производства, а также на создание прочих внеоборотных активов. Недостающий объем денежных средств для осуществления производственной и инвестиционной деятельности был получен в результате финансовой деятельности предприятий.

Основным источником привлечения де нежных средств в рамках финансовой деятельности предприятий явилось увеличение собственного капитала, увеличение кредитов банков, займов, подлежащих погашению в течение 12 месяцев после от четной даты и прочих долгосрочных обязательств. Основными направлениями расходов финансовых операций были увеличение краткосрочных финансовых вложений и уменьшение доходов будущих периодов.

 
< Пред.   След. >

Вы можете поддержать наш проект, перечислив всего 50 руб. Спасибо!

Другие обзоры

Калуга и область
посетителей: 3676838

Разработка: Компания "Сенатор" (Тула) © 2002 - 2014

/P